CO.NET Verbrauchergenossenschaft eG
Tostedt
Jahresabschluss zum Geschäftsjahr vom 01.01.2021 bis zum 31.12.2021
Bilanz
Aktiva |
||
|---|---|---|
| 31.12.2021 EUR |
31.12.2020 EUR |
|
| A. Anlagevermögen | 89.868.812,01 | 86.961.721,37 |
| I. Immaterielle Vermögensgegenstände | 6.464,00 | 8.562,00 |
| II. Sachanlagen | 1.334.947,92 | 1.373.856,42 |
| III. Finanzanlagen | 88.527.400,09 | 85.579.302,95 |
| B. Umlaufvermögen | 34.667.614,55 | 35.637.522,78 |
| I. Vorräte | 30.933,75 | 31.078,50 |
| II. Forderungen und sonstige Vermögensgegenstände | 34.572.362,30 | 35.602.658,07 |
| davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr | 17.608,22 | 16.964,29 |
| III. Kassenbestand, Bundesbankguthaben, Guthaben bei Kreditinstituten und Schecks | 64.318,50 | 3.786,21 |
| C. Rechnungsabgrenzungsposten | 3.862.903,32 | 4.845.677,99 |
| Aktiva | 128.399.329,88 | 127.444.922,14 |
Passiva |
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|---|---|---|
| 31.12.2021 EUR |
31.12.2020 EUR |
|
| A. Eigenkapital | 121.548.595,42 | 121.229.865,32 |
| I. Geschäftsguthaben | 124.301.763,41 | 117.316.360,88 |
| davon der verbleibenden Mitglieder | 121.883.796,74 | 116.051.817,92 |
| davon der ausscheidenden Mitglieder | 2.417.966,67 | 1.264.542,96 |
| davon rückständige fällige Einzahlungen auf Geschäftsguthaben | 18.434.285,65 | 19.746.176,65 |
| II. Kapitalrücklage | 445.435,16 | 447.835,16 |
| III. Ergebnisrücklagen | 1.789.635,75 | 1.789.635,75 |
| IV. Verlustvortrag | 2.425.259,47 | -6.389.562,71 |
| V. Jahresfehlbetrag | 2.562.979,43 | 4.713.529,18 |
| B. Rückstellungen | 154.258,00 | 4.892.941,54 |
| C. Verbindlichkeiten | 6.696.476,46 | 1.317.824,54 |
| davon mit einer Restlaufzeit bis zu einem Jahr | 2.019.389,96 | 1.201.993,21 |
| davon mit einer Restlaufzeit von mehr als einem Jahr | 4.677.086,50 | 115.831,33 |
| D. Rechnungsabgrenzungsposten | 0,00 | 4.290,74 |
| Passiva | 128.399.329,88 | 127.444.922,14 |
Anhang zum 31. Dezember 2021
1. Angaben zur Gesellschaft
Die CO.NET Verbrauchergenossenschaft eG mit Sitz in 21255 Tostedt ist im Handelsregister des Amtsgerichts Tostedt unter der Nummer HRGN 100021 eingetragen.
2. Allgemeine Angaben zum Jahresabschluss
Der Jahresabschluss wurde nach den für kleine Kapitalgesellschaften geltenden Vor-schriften der §§ 242 ff. HGB sowie unter Beachtung der ergänzenden Regelungen für Kapitalgesellschaften nach §§ 264 ff. HGB sowie des Genossenschaftsgesetzes erstellt.
3. Angaben zu Bilanz- und Bewertungsmethoden
Im Jahresabschluss sind sämtliche Vermögensgegenstände, Schulden, Rechnungsab-grenzungsposten, Aufwendungen und Erträge enthalten, soweit gesetzlich nichts an-deres bestimmt ist. Die Posten der Aktivseite sind nicht mit Posten der Passivseite, Aufwendungen nicht mit Erträgen verrechnet worden. Das Saldierungsgebot des § 246 Abs. 2 HGB wurde beachtet.
Das Anlagevermögen weist nur Gegenstände aus, die dazu bestimmt sind, dem Ge-schäftsbetrieb dauernd zu dienen. Die Wertansätze der Eröffnungsbilanz des Ge-schäftsjahres stimmen mit denen der Schlussbilanz des vorangegangenen Geschäfts-jahres überein. Bei der Bewertung wurde von der Fortführung des Unternehmens ausgegangen. Die Vermögensgegenstände und Schulden wurden einzeln bewertet.
Es ist vorsichtig bewertet worden, namentlich sind alle vorhersehbaren Risiken und Verluste, die bis zum Abschlussstichtag entstanden sind, berücksichtigt worden, selbst wenn diese erst zwischen dem Abschlussstichtag und dem Tag der Aufstellung des Jahresabschlusses bekannt worden sind.
Gewinne sind nur berücksichtigt worden, wenn sie am Abschlussstichtag realisiert wurden. Aufwendungen und Erträge des Geschäftsjahres sind unabhängig von den Zeitpunkten der entsprechenden Zahlungen im Jahresabschluss berücksichtig worden.
Im Einzelnen wurde wie folgt bewertet:
ANLAGEVERMÖGEN
Die Bewertung des Sachanlagevermögens erfolgte zu Anschaffungskosten abzüg-lich der planmäßigen Abschreibungen. Den planmäßigen Abschreibungen wurde die voraussichtliche Nutzungsdauer des jeweiligen Vermögensgegenstandes zugrunde gelegt.
Das Finanzanlagevermögen ist mit den Anschaffungskosten bewertet. Hierin sind Zahlungen für zukünftige Kapitalerhöhungen in Höhe von € 2.009.449,04 enthalten.
UMLAUFVERMÖGEN
Die Forderungen und sonstigen Vermögensgegenstände wurden mit dem Nennbetrag angesetzt. Erkennbare Einzelrisiken werden durch Einzelwert-berichtigungen berücksichtigt.
RÜCKSTELLUNGEN
Die Rückstellungen wurden in der Höhe des nach vernünftigen kaufmännischer Beurteilung notwendigen Erfüllungsbetrages angesetzt. Rückstellungen mit einer Laufzeit von mehr als einem Jahr werden mit dem ihrer Laufzeit entsprechenden durchschnittlichen Marktzins der vergangenen sieben Geschäftsjahre der Deutschen Bundesbank abgezinst. Die sonstigen Rückstellungen berücksichtigen alle erkenn-baren Risiken und ungewissen Verpflichtungen.
Die Steuerrückstellungen enthalten die noch nicht veranlagten Steuern des Geschäftsjahres.
VERBINDLICHKEITEN
Die Verbindlichkeiten wurden zu ihrem Erfüllungsbetrag angesetzt. Sofern die Tageswerte über den Erfüllungsbeträgen liegen, werden die Verbindlichkeiten zum Höheren Tageswert angesetzt.
Es gibt keine Verbindlichkeiten mit einer Laufzeit von mehr als fünf Jahren und keine Verbindlichkeiten, die durch Pfandrechte und ähnliche Rechte Dritter gesichert sind.
4. Angaben zu bestimmten Sachverhalten
Größenangaben
Die Gesellschaft ist eine kleine Kapitalgesellschaft i. S. von § 267 Absatz 1 HGB.
Forderungen aus Lieferungen und Leistungen
Die Bilanzposition setzt sich wie folgt zusammen:
| Forderungen gegen Mitglieder | € 19.315.935,68 |
| Forderungen gegen Andere | € 65.139,41 |
| € 19.381.075,09 |
Forderungen und Verbindlichkeiten gegenüber verbundenen Unternehmen
| Forderungen: | |
| 1. aus Darlehen | € 17.425.460,05 |
| 2. aus Lieferungen und Leistungen | € 7.552.259,55 |
| 3. aus sonstigen Vermögensgegenständen | € 3.718.566,19 |
| Verbindlichkeiten: | |
| 1. aus Lieferungen und Leistungen | € 0,00 |
| Sonstige finanzielle Verpflichtungen | |
| Der Gesamtbetrag der sonstigen finanziellen | |
| Verpflichtungen, die nicht in der Bilanz enthalten sind, beträgt | € 119.266,11 |
| davon gegenüber Gesellschaftern | € 0,00 |
Angaben zur Geschäftsführung
Vorstände während des Geschäftsjahres waren und sind
Herr Thomas Limberg, Drochtersen, (Vorsitzender),
Herr Johan Zwart, Harsefeld.
Aufsichtsratsmitglieder während des Geschäftsjahres waren und sind
Herr Gerhard Köhnholdt, Hamburg, Verwaltungsangestellter, (Vorsitzender)
. Herr Peter Behrens, Hamburg, Werbe- und Mediengestalter,
Herr Michael Pehmüller, Drochtersen, Mediengestalter.
Vergütungen an Vorstand
Die Vorstandsmitglieder erhielten im Jahre 2021 eine Vergütung von € 161.083,83.
Beschäftigte
Die Gesellschaft beschäftige im Wirtschaftsjahr 2021 durchschnittlich 22 Arbeit-nehmer (Vorjahr 26).
sonstige Berichtsbestandteile
Drochtersen, den 24.11.2022
gez. Thomas Limberg
gez. Johan Zwart
Angaben zur Feststellung:
Der Jahresabschluss wurde am 24.11.2022 festgestellt.